湖北省人民政府

关于武汉市江岸区2021年

财政预算调整的报告

——2021年11月9日在武汉市江岸区第十五届人大常委会

第三十六次会议上

江岸区财政局局长  李  艳

主任、各位副主任、各位委员：

在2020年12月28日召开的武汉市江岸区第十五届人民代表大会第五次会议上，批准了《关于武汉市江岸区2020年财政预算执行情况与2021年财政预算（草案）的报告》。会议召开以来，在区委的正确领导下，在区人大的监督支持下，财政部门紧紧围绕全区重大部署，坚决落实减税降费各项政策，不断强化财政预算管理，全力保障重点项目及社会民生事业发展。根据2021年1—10月份财政收支预算执行情况以及市级转移支付的变化，结合各项事业的发展要求，需对财政预算收支进行调整。按照《预算法》和《监督法》要求，提出关于江岸区2021年财政预算调整的报告。

一、关于区级一般公共预算的调整

（一）区级一般公共预算收入的调整

江岸区第十五届人民代表大会第五次会议批准的2021年区级一般公共预算收入为969,474万元，由于经济恢复拉动税收收入较快增长，主体税种和多数行业税收基本恢复疫情前水平，现预计执行数为1,070,461万元,为预算数的110.4%。

（二）区级一般公共预算支出的调整

江岸区第十五届人民代表大会第五次会议批准的2021年区级一般公共预算支出为714,738万元。2021年财政支出刚性增支需求巨大，保障房建设、常态化疫情防控、社区工作经费、人员经费提标等与民生相关的支出增支明显，预计执行数为865,519万元，为预算数的121.1%。按照有关要求，具体调整如下：

1. 一般公共服务支出调整为89,064万元，为预算数的119.9%。较年初预算增加14,807万元，主要是增加产业发展资金、市下专款以及人员正常增资等。

2. 公共安全支出调整为80,498万元，为预算数的109.9%。较年初预算增加7,272万元，主要是增加交通大队项目建设经费以及辅警正常增资等。

3. 教育支出调整为196,752万元，为预算数的114.5%，较年初预算增加24,982万元，主要是增加教育一般债券资金安排的支出以及临时聘用制教师经费。

4. 科学技术支出调整为9,416万元，为预算数的108.5%。较年初预算增加740万元，主要是增加文化和科技融合发展专项资金。

5. 文化旅游体育与传媒支出调整为3,391万元，为预算数的114.5%，较年初预算增加430万元，主要是增加基层公共文化服务体系建设市下专款。

6. 社会保障和就业支出调整为168,105万元，为预算数的107.8%。较年初预算增加12,208万元，主要是增加社区工作者经费、退役军人事务相关安置经费、养老保险结算资金以及市下专款等。

7. 卫生健康支出调整为91,126万元，为预算数的144.3%。较年初预算增加27,973万元，主要是增加疫情防控经费、公共卫生医疗设备购置经费及市下专款等。

8. 节能环保支出调整为6,229万元，为预算数的153.7%。较年初预算增加2,175万元，主要是增加污染防治项目经费以及工业企业结构调整市下专款等。

9. 城乡社区支出调整为123,026万元，为预算数的145.4%。较年初预算增加38,420万元，主要是增加城建项目一般债券资金安排的支出以及市下专款等。

10. 农林水支出调整为9,647万元，为预算数的106.6%。较年初预算增加597万元，主要是增加防汛排渍、低洼地段老渍水点改造以及长江流域重点水域禁捕等市下专款。

11. 资源勘探工业信息等支出调整为4,656万元，为预算数的126.8%。较年初预算增加983万元，主要是增加工业互联网创新发展工程市下专款。

12. 商业服务业等支出调整为4,387万元，为预算数的226.7%。较年初预算增加2,452万元，主要是增加小微服务业企业进入规模服务业企业奖励资金、上级外经贸发展资金等市下专款。

13. 住房保障支出调整为66,180万元，为预算数的149.9%。较年初预算增加22,024万元，主要是增加上年结转市下保障性安居工程专项支出，及老旧小区改造等市下专款。

14. 粮油物资储备支出调整为5万元，较年初预算增加5万元，主要增加市下专款用于粮油市场监测预警和流通统计。

15. 灾害防治及应急管理支出调整为5,779万元，为预算数的155.5%。较年初预算增加2,063万元，主要是增加消防大队专项经费。

16. 其他支出调整为231万元，与预算数持平。

17. 债务付息支出调整为6,740万元，为预算数的110.3%，较年初预算增加630万元，主要是新增债券安排的债务付息支出。

18. 债务发行费用支出调整为287万元，为预算数的224.3%。较年初预算增加159万元，主要是新增债券安排的发行费用。

（三）区级限额内一般政府债券的调整情况

2021年省财政厅暂下达我区一般债券资金63,461万元，用于教育局高、中、小学建设共16个项目合计19,000万元，卫健局卫生服务中心建设、公共卫生共8个项目合计6,940万元，城管、国资、园林等单位城市基础设施建设共30个项目合计37,521万元。

（四）区级一般公共预算调整后的收支平衡情况

根据上述调整情况，2021年区级财政可用财力预计为865,519万元（区级一般公共预算收入1,070,461万元＋增值税和消费税税收返还收入79,203万元＋所得税基数返还收入8,481万元＋市级转移支付收入154,894万元＋上年结余结转32,000万元+债券转贷收入63,135万元+调入资金78,301万元（政府性基金结余调入）－各项结算补助1,162万元－体制上解4,436万元-专项上解14,477万元-上解市级收入480,881万元－上解省级收入120,000万元），区级一般公共财政预算支出预计为865,519万元。收支相抵，2021年区级一般公共预算可实现收支平衡。

二、关于区级政府性基金预算收支的调整

（一）区级政府性基金收入的调整

江岸区第十五届人民代表大会第五次会议批准的2021年区级政府性基金预算收入为418,654万元，现预计执行数为691,363万元，为预算数的165.1%。其中：

1. 上级补助国有土地使用权出让收入调整为467,395万元，较年初预算增加55,862万元，主要是长江之门地块（原中原电子地块）、交易街地块、后湖大道客运站地块、百步亭苗圃地块等形成的土地收入以及市财政局下达专项用于12号线土地征拆工作的土地收益基金。

2. 上级补助彩票公益金收入调整为1,800万元，较年初预算减少525万元，主要是市下专款的减少。

3. 其他上级补助收入调整为11,474万元，较年初预算增加11,474万元，主要是城市基础设施配套费收入2,285万元，城乡社区相关转移支付收入9,114万元，国家电影事业发展专项资金收入67万元，大中型水库移民后期扶持基金收入8万元。

4. 专项债券对应项目专项收入调整为16,594万元，较年初预算增加11,798万元，主要是限额内专项债券项目上缴的专项收入。

5. 地方政府专项债券收入调整为194,100万元，较年初预算增加194,100万元，均为区级限额内专项债券收入。

（二）区级政府性基金支出的调整

江岸区第十五届人民代表大会第五次会议批准的2021年区级政府性基金预算支出为477,121万元，现预计执行数为726,113万元，为预算数的152.2%。其中：

1. 城乡社区支出调整为489,190万元，较年初预算增加19,190万元，主要是上级补助国有土地使用权出让收入及相关配套城市基础设施建设等方面支出。包括：

（1）征地和拆迁补偿支出372,236万元，主要是跃进家园地块、银博扩大地块、交易街地块、百步亭苗圃地块、后湖大道客运站地块土地成本。

（2）城市建设支出14,114万元，主要是安排城建计划及水务工程建设等。

（3）其他国有土地收益基金支出100,000万元，主要是用于12号线征地征收工作。

（4）城市基础设施配套费等市下专款支出2,840万元，主要用于12号线征地征收工作。

2. 文化旅游体育与传媒支出调整为67万元，较年初预算增加67万元。主要是市下国家电影事业发展专项资金安排的相关支出。

3. 社会保障与就业支出调整为8万元，较年初预算增加8万元。主要是市下大中型水库后期扶持基金安排的相关支出。

4. 其他支出调整为1,800万元，较年初预算减少525万元，主要是彩票公益金相关支出。

5. 专项债券还本支出调整为7,754万元，较年初预算增加7,754万元，主要是用于偿还2018年发行已到期的专项债券本金。

6. 专项债券付息支出调整为33,056万元，较年初预算增加28,260万元，主要是按照专项债券要求实际列支债券付息支出。

7. 专项债券发行费用支出调整为138万元，较年初预算增加138万元，主要是新增专项债券安排的发行费用。

8. 地方政府专项债券支出调整为194,100万元，均为区级限额内专项债券支出，用于区八医院迁建项目27,500万元，教育局高中阶段教育专项债项目24,100万元，区土储中心西马片迁建项目142,500万元。

根据上述调整情况，2021年区级政府性基金预算收入为691,363万元，上年结余140,029万元，2021年区级政府性基金预算支出为726,113万元，调出资金78,301万元，收支相抵，2021年政府性基金预算收支结余26,978万元。

三、关于区级国有资本经营预算收支的调整

（一）区级国有资本经营预算收入的调整

江岸区第十五届人民代表大会第五次会议批准的2021年区级国有资本经营预算收入为7,147万元，现预计执行数为7,233万元，为预算数的101.2%。其中：

1. 利润、股利股息收入调整为233万元，较年初预算增加86万元。主要是出资企业根据年度财务审计结果，上缴的利润、股利股息收入。

2. 国有产（股）权转让收入为7,000万元，与预算数持平。

（二）区级国有资本经营预算支出的调整

江岸区第十五届人民代表大会第五次会议批准的2021年区级国有资本经营预算支出为7,434万元，现预计执行数为7,247万元，为预算数的97.5%。其中：

1. 资本性支出为7,200万元，与预算数持平。

2. 费用性支出调整为0万元，较年初预算减少185万元，主要是因为当年无符合条件的企业遗留问题需解决。

3. 其他支出调整为47万元，较年初预算减少3万元，主要是按照对区属国有企业年度财务情况的审计结果实际支付审计费用。

根据上述调整情况，2021年区级国有资本经营预算收入7,233万元，上年结余847万元，2021年区级国有资本经营预算支出7,247万元。收支相抵，2021年区级国有资本经营预算年终结余833万元。

四、关于区级市列区用债券情况

2021年经武汉市政府批准，市财政局采取“市列区用区还”的方式转贷我区地方政府债券资金360,000万元，其中：一般债券170,000万元，主要用于武汉市轨道交通12号线（江岸段）地上配套绿化建设项目150,000万元，韦桑小路（建设大道—工农兵路）工程20,000万元；专项债券190,000万元，全部用于武汉市轨道交通12号线（江岸段）地上配套建设项目。

需要说明的是，由于本财政年度尚未终了，以上报告的收、支及平衡情况均为预计数，如遇市下转移支付等政策性因素尚需调整的事项，待区级决算编报完成，同时经市财政局对我区决算批复和同级审计后，向区人大常委会报告。