湖北省人民政府

 武汉市江岸区审计局关于印发《江岸区

2018年度审计项目计划》的通知

局各科室、中心:

根据全国、省、市审计工作会议精神和上级审计机关部署要求，我局拟定的2018年度审计项目计划经区人民政府2018年第17次常务会议审议通过，现印发给你们，请认真组织实施。

附：江岸区2018年度审计项目计划

武汉市江岸区审计局

2018年6月4日

江岸区2018年度审计项目计划

一、指导思想

以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，全面贯彻落实党的十九大精神，按照全国、全省、全市审计工作会议部署，围绕区委、区政府中心工作，坚持服务改革发展大局，紧扣高质量发展，全面贯彻新发展理念，更好发挥审计职能作用。大力推进审计服务中心、审计改革创新、审计作风建设、审计质效建设、审计统筹建设，坚持抓作风、抓规范、抓质效，力争实现审计工作在新形势下的新作为，为推动区委、区政府各项决策和工作全面落地见效，为奋力开创新时代江岸发展新局面作出积极贡献。

二、总体原则

一是围绕中心、突出重点。紧紧围绕区委、区政府工作中心，重点关注区人大常委会批复的重点资金管理使用情况、群众关心、社会关注的热点、痛点、难点问题等关键领域，加强立项调研论证和项目计划统筹，突出对重点领域、重点项目、重点资金的审计监督，促进提高经济发展质量和效益。

二是规范管理、综合统筹。健全审计计划统筹管理机制，逐步实现中长期审计项目规划与年度审计计划的有效衔接，既兼顾不同年度各有侧重的审计目标和需求，又规避审计力量相对不足的矛盾与困难，保证在一定周期内实现审计全覆盖；既要保证审计时效，又要保证审计效率，更要保证审计质量。

三是成果导向、提质增效。创新审计理念，全面提高质效意识，把高标准、高质量、高效率的要求贯穿审计全过程，重点抓好争创省、市级优秀审计项目的重点项目和服务区委、区政府中心工作的亮点项目，积极创新运用大数据审计等技术手段方法，实现审计工作提质增效。

三、具体安排

2018年度全区审计项目计划共安排政策落实跟踪、财政、部门预算执行、专项资金、固定资产投资、自然资源资产、国有企业、领导干部经济责任审计等8大类，共36个项目。

（一）政策落实跟踪审计（3项）

1、稳增长促改革调结构惠民生防风险政策措施落实情况跟踪审计（省统筹）。

【审计目标和重点】以推动中央、省、市、区重大政策措施和重点工作部署的贯彻落实，促进经济持续健康发展、各项改革顺利推进为目标，紧紧围绕建设武汉国家中心城市核心区、世界亮点城市示范区等重大战略部署，密切关注全区深化“放管服”改革和“三去一降一补”任务、供给侧结构性改革、自然资源资产保护等相关政策措施的具体部署、执行进度、实际效果，促进重要政策生效、重大项目落地、重点资金到位，切实优化投资发展环境，不断增强江岸经济创新力和竞争力。

2、全区物业管理经费使用及政策法规执行情况审计调查（市统筹）。

【审计目标和重点】围绕区委实施“红色引擎工程”重大部署，对全区物业资金安排管理使用情况进行审计调查，重点关注“红色物业”的推进情况，以满足城市社区居民对美好生活的需求为出发点，查看是否按照“党建引领、政府主导、分类施策、市场运作、社会参与、多元共治”的原则，提升物业的专业化、规范化特别是托管弃管老旧社区的物业管理提档升级情况。查看“社区-物业-业委会”三方联动机制实施和执行情况，揭示存在的问题，提出完善相关制度政策的建议，整体推进“红色物业”发展，促进基层治理体系和治理能力现代化。

3、江岸区地方性债务审计。

【审计目标和重点】围绕有效化解财政风险，持续跟踪地方政府性债务风险。重点关注全区地方政府、融资平台及国有企事业单位各类债务、隐性债务规模底数、结构变化情况，重点审查有无地方政府违规担保融资等违法违规举债问题，有无通过政府投资基金、政府购买服务、政府和社会资本合作（PPP）等形式变相举债问题，有无脱离当地财力、不顾财政约束的无序举债问题，分析违规举债资金的用途及问题产生的原因，提出完善制度、管控风险的审计建议，推动积极稳妥化解地方政府性债务风险。

（二）财政审计（2项）

1、江岸区2017年度预算执行审计和财政决算草案审计（市统筹）。

【审计目标和重点】以推动深化财税体制改革，建立规范透明、标准科学、约束有力的预算制度为目标，全面掌握2017年度区本级财政预算编制、组织、执行和决算草案相关总体情况，跟踪了解2018年度预算执行情况，重点审查预算编制是否真实、完整、科学、合理，揭示预算编制不合理、不细化等问题，从源头上促进各项预算科学化、精细化。

2、全区2017年度财政资金统筹使用管理情况审计调查。

【审计目标和重点】紧紧围绕“统筹专项、盘活存量、优化支出、提高效益”的目标，重点关注是否做实统筹方案和计划，摸清财政统筹资金来源渠道、管理平台、建设任务、资金额度、绩效目标、牵头部门、责任单位等，审查统筹资金拨付使用和绩效目标实现情况，促进建立和完善财政资金统筹使用方案和具体管理办法，建立有效的财政资金统筹使用机制，进一步推动统筹安排财政资金，盘活存量、用好增量，促进财政资金尽快形成有效支出，提高财政资金使用绩效，促进经济平稳健康运行。

（三）部门预算执行审计（13项）

进一步完善财政审计大格局，结合专项资金审计、政府投资项目审计、经济责任审计等项目安排，开展部门预算执行审计13项。

【审计目标和重点】以促进区级预算精细化、规范化、法制化管理，推进和加大预算刚性约束，强化法规政策执行，提高部门预算资金使用绩效为目标，重点关注预算编制与预算执行的情况，揭示预算编制不完整、不细化，预算执行不够严格、不规范的问题。针对审计发现的问题，从体制机制层面分析原因，提出加强管理、完善制度的意见和建议。

（四）专项资金审计（3项）

1、江岸区城镇保障性安居工程跟踪审计（省统筹）。

【审计目标和重点】根据审计署工作部署，持续开展保障性安居工程审计项目，以促进中央城镇保障性安居工程政策全面落实，推动完善住房保障制度为目标，重点关注2017年度城镇保障性安居工程的投资、建设、分配、运营以及目标任务分解完成、资金筹集、管理和使用情况，全面摸清城镇保障性安居工程建设、资金投入规模和结构、保障房分配、棚户区改造等情况，全面掌握各类城镇保障性安居工程的保障范围、保障水平、保障规划、准入推出、分配运行等制度的建立健全情况，以及财政、金融、土地等政策执行情况，重点查处转移、挤占挪用建设资金，转包和违法分包工程以及工程质量低劣、损失浪费等重大违法违纪经济案件线索，针对审计发现的问题，提出整改和加强管理的意见和建议。

2、2015-2017年江岸区中小学配建及常规项目审计调查。

【审计目标和重点】重点关注中小学配建专项经费和中小学重大建设项目，关注中小学常规基建维修及设备购置专项经费，摸清近三年财政资金对这项工作的投入规模，审查中小学配建项目移交、建设的程序手续合规性，专项资金管理的科学性，促进提高教育设施建设管理水平。

3、全区2016-2017年度精准扶贫专项资金管理使用情况审计调查。

【审计目标和重点】深入贯彻落实党的十九大和习近平总书记关于脱贫攻坚系列重要讲话精神，以促进国家和省、市、区精准扶贫、精准脱贫等政策措施的贯彻落实，维护扶贫资金安全和规范使用，提高资金使用效益，促进扶贫项目切实发挥实效，确保我区脱贫攻坚目标任务如期完成为目标，重点揭示政策措施落实不到位、资金管理使用不规范、项目建设效益不佳、脱贫任务完成不实等问题，严肃查处截留挪用、套取骗取、贪污私分、损失浪费等严重违纪违规问题，从体制机制制度层面分析问题原因，提出合理化意见和建议。

（五）固定资产投资审计（5项）

【审计目标和重点】按照区委、区政府的总体战略部署，以创新、协调、绿色、开放、共享的新发展理念为指导，坚持围绕中心、服务大局、突出重点、确保质量的原则，加强对涉及全局性、战略性的“亮点区块”和重大建设项目开展情况的跟踪审计，切实加强规范政府投资管理，提高项目投资绩效，健全科学的投资决策机制，提高投资绩效，遏制建设领域中腐败行为，确保政府投资项目规范有序、公开透明和廉洁高效。重点关注项目审批和征地拆迁、环境保护和政策落实、工程项目管理、建设资金管理使用、投资成本控制、建设项目投资绩效和违法违纪案件查处等情况。

1、中山大道（黄浦大街-永泰路）道路排水工程决算审计；

2、全区老旧社区“三无”供水设施维修改造工程决算审计；

3、全区市政道路中修（2016年）项目决算审计；

4、江岸区花开三镇景观绿化项目绩效审计；

5、江岸区体育特色学校（实验学校）工程项目跟踪审计。

（六）自然资源资产和环境审计（2项）

领导干部自然资源资产离任审计2项。

【审计目标和重点】贯彻落实国务院关于生态文明建设的一系列部署，推动生态文明体制改革决策贯彻落实，督促领导干部切实履行自然资源资产管理和生态环境保护责任，推动自然资源和生态环境领域突出问题解决，促进自然资源资产节约利用和生态环境保护。以自然资源资产实物量和生态环境质量为基础，审计和评价领导干部贯彻落实国家政策法规、遵纪守法、作出重大决策、完成目标任务、履行监督责任等方面的情况。

（七）国有企业审计（1项）

武汉市汉口历史风貌街区经营管理有限责任公司运营情况审计调查。

【审计目标和重点】贯彻落实《关于深化国有企业和国有资本审计监督的若干意见》文件精神，以充分发挥企业审计职能作用，确保国有资产保值增值为目标，重点审查企业资产负债损益情况、国有资本运营情况及其财务收支活动的真实合法效益性、重大经济决策、企业内部管理、企业贯彻落实国家宏观经济政策及发展中存在的重大风险以及经营管理中面临的突出矛盾、潜在风险和体制机制问题，推动企业深化改革、健全管理，维护国有资产安全和保值增值，促进实现健康可持续发展目标。

（八）经济责任审计（7项）

全区经济责任领导小组研究确定的领导干部经济责任审计7项。

【审计目标和重点】深入贯彻落实十九大精神，紧紧围绕区委区政府中心工作，全力推进领导干部经济责任审计“党政同责、同责同审”，以制约和监督权力运行为核心，以促进部门（单位）科学发展和领导干部守法守纪守规尽责、廉洁用权、干净干事为目标，以领导干部履行经济责任事项、“权力行使”和“责任担当”为主线，以财政财务收支及有关经济活动的真实、合法、效益为基础，重点关注执行省市重大决策部署，重大改革任务推进、预算执行和财务管理，对所属单位监管、贯彻落实中央八项规定精神，以及领导干部本人遵守有关廉洁从政规定情况方面的内容，促进领导干部守法、守规、守纪、尽责。

附件：江岸区2018年审计项目计划安排

附件

江岸区2018年审计项目计划安排