湖北省人民政府

武汉市江岸区审计局关于印发《江岸区

2019年度审计项目计划》的通知

局各科室、中心:

根据全国、省、市审计工作会议精神和上级审计机关部署要求，我局拟定的2019年度审计项目计划经区人民政府2019年第6次常务会议审议通过，现印发给你们，请认真组织实施。

附：江岸区2019年度审计项目计划

武汉市江岸区审计局

2019年3月29日

江岸区2019年度审计项目计划

一、指导思想

以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，全面贯彻落实党的十九大和十九届二中、三中全会精神，按照全国、全省、全市审计工作会议部署，围绕区委、区政府中心工作，坚持稳中求进工作总基调，坚持新发展理念，坚持以供给侧结构性改革为主线，坚持推动高质量发展，深入推进审计全覆盖，依法全面高效履行审计监督职责，为谱写“创新活力城区、幸福美丽江岸”新篇章作出审计贡献。

二、具体安排

2019年度全区审计项目计划共安排政策落实跟踪、财政、部门预算执行、专项资金及专项审计调查、固定资产投资、自然资源资产、领导干部经济责任审计等7大类，共28个项目。

（一） 政策措施落实跟踪审计（1项）

稳增长促改革调结构惠民生防风险政策措施落实情况跟踪审计

【审计目标和重点】以推动中央、省、市、区重大政策措施和重点工作部署的贯彻落实，促进经济持续健康发展、各项改革顺利推进为目标，密切关注全区区域经济发展调度资金、精准扶贫精准脱贫、生态环境保护、重大项目招投标、国有企业管理和绩效等领域政策措施贯彻情况和实施效果，推动政策措施落地生根、发挥实效。

（二）财政审计（1项）

江岸区2018年度区级预算执行和其他财政收支情况审计

【审计目标和重点】以推动深化财税体制改革，建立规范透明、标准科学、约束有力的预算制度为目标，全面掌握2018年度区本级财政预算编制、组织、执行和决算草案相关总体情况，重点审查预算编制是否真实、完整、科学、合理，关注部门项目预算执行绩效情况，揭示项目资金编制不合理、使用不及时，以及职能履行不到位、绩效目标未实现等问题，针对审计发现的问题，从体制机制层面分析原因，提出加强管理，完善制度的意见和建议，从源头上促进各项预算科学化、精细化。

（三）部门预算执行审计（9项）

进一步完善财政审计大格局，结合专项资金审计、政府投资项目审计、经济责任审计等项目安排，开展部门预算执行审计9项。

【审计目标和重点】围绕服务江岸区第十二次党代会第三次会议提出的“奋力谱写‘创新活力城区、幸福美丽江岸’新篇章，在高质量发展中走在全市前列”的发展主题，充分运用大数据技术，在把握2018年度区直部门（单位）预算执行总体情况的基础上，深化审计内容和审计对象，将二级单位纳入监督范围，进一步推进部门预算审计全覆盖。以促进区级预算精细化、规范化、法制化管理，推进和加大预算刚性约束，强化法规政策执行，提高部门预算资金使用绩效为目标，重点关注预算编制与预算执行的情况，揭示预算编制不完整，不细化，预算执行不够严格、不规范的问题。

（四）专项资金审计和专项审计调查（7项）

安排文体局免费开放及资源共享运行经费、国资公司D级危房腾退收购资金、国资公司社区党群服务中心购买及租赁经费专项资金审计3项，社区资产管理、教育系统人员经费管理、全区老旧社区“三无”供水设施、国资公司资产管理等专项审计调查4项。

【审计目标和重点】通过审计，促进加强财政专项资金管理和改革，提高使用绩效，充分发挥专项资金在推动创新发展中的积极引导和促进作用。突出对领导关心、群众关注的重点事项的专项审计调查，重点揭示政策措施落实不到位、资金管理使用不规范、项目建设效益不佳等问题，从体制机制制度层面分析和研究新形势下政策措施落实、资金管理使用等存在突出问题的主要原因，提出合理化可行性意见和建议，促进财政资金使用绩效提升、相关工作改进完善。

（五）固定资产投资审计（3项）

安排后湖地区现状雨污管渠维护工程绩效审计、2016年新建及维修公厕项目绩效审计、石桥游园（2016年）项目绩效审计等固定资产投资审计项目3项。

【审计目标和重点】按照区委、区政府的总体战略部署，以创新、协调、绿色、开放、共享的新发展理念为指导，坚持围绕中心、服务大局、突出重点、确保质量的原则，加强对政府投资建设项目的审计监督，切实加强规范政府投资管理，提高项目投资绩效。重点关注项目审批和征地拆迁、环境保护和政策落实、工程项目管理、建设资金管理使用、投资成本控制、建设项目投资绩效和违法违纪案件查处等情况。

（六）自然资源资产和环境审计（2项）

安排领导干部自然资源资产离任审计2项。

【审计目标和重点】贯彻落实国务院关于生态文明建设的一系列部署，推动生态文明体制改革决策贯彻落实，督促领导干部切实履行自然资源资产管理和生态环境保护责任，推动自然资源和生态环境领域突出问题解决，促进自然资源资产节约利用和生态环境保护。以自然资源资产实物量和生态环境质量为基础，审计和评价领导干部贯彻落实国家政策法规、遵纪守法、作出重大决策、完成目标任务、履行监督责任等方面的情况。

（七）领导干部经济责任审计（5项）

全区经济责任领导小组研究确定的领导干部经济责任审计5项。

【审计目标和重点】以制约和监督权力运行为核心，以促进部门、单位科学发展和领导干部守法守纪守规尽责，廉洁用权，干净干事为目标，以领导干部履行经济责任事项，“权力行使”和“责任担当”为主线，以财政财务收支及有关经济活动的真实、合法、效益为基础，重点关注执行省市重大决策部署，重大改革任务推进、预算执行和财务管理，对所属单位监管、贯彻落实中央八项规定精神，以及领导干部本人遵守有关廉洁从政规定情况方面的内容，促进领导干部依法作为、主动作为、有效作为。